Fechar o mês com segurança

Use este guia como roteiro de conferência antes do fechamento mensal.

O fechamento deve acontecer apenas depois que compras, estoque, financeiro, fiscal e contabilidade estiverem conferidos. Fechar cedo demais pode bloquear ajustes retroativos.

Objetivo

Antes de fechar o período, confirme se:

• Documentos principais foram lançados.
• Pagamentos e recebimentos foram baixados.
• Estoque esta coerente.
• Lançamentos contábeis estão completos.
• Relatórios principais foram revisados.
• Pendências conhecidas foram tratadas ou registradas.

Ordem recomendada

Ordem	Area	Conferência
1	Compras	Notas de fornecedor, XML, contas a pagar e estoque de entrada.
2	Estoque	Movimentos, saldos, ajustes, requisições e transferências.
3	Financeiro	Contas a pagar/receber, baixas, contas correntes e conciliação.
4	Fiscal	Documentos autorizados, cancelados, rejeitados e XML.
5	Contabilidade	Lançamentos, razão, balancete, DRE e centros de custo.
6	Gestao	Pendências, excecoes e aprovacao final.

Compras

Confira:

• Notas de fornecedor lançadas.
• XMLs pendentes.
• Contas a pagar geradas.
• Estornos de compra conferidos.
• Produtos e locais corretos.
• Lançamentos contábeis da entrada.

Estoque

Confira:

• Saldos por produto e local.
• Itens com saldo negativo.
• Ajustes de estoque do período.
• Transferências pendentes.
• Requisicoes abertas ou parcialmente retiradas.
• Movimentos gerados por notas e estornos.

Se houver divergencia, veja Corrigir saldo de estoque.

Financeiro

Confira:

• Contas a pagar vencidas.
• Contas a receber vencidas.
• Baixas parciais.
• Pagamentos e recebimentos cancelados.
• Contas correntes.
• Movimentações conciliadas.
• Juros, multa e desconto contabilizados.

Fiscal

Confira:

• Documentos fiscais com retorno pendente.
• Documentos rejeitados.
• Documentos cancelados.
• XMLs disponíveis.
• Eventos fiscais registrados.
• Ambiente fiscal correto.

Contabilidade

Confira:

• Ano de exercício ativo.
• Lançamentos automaticos do período.
• Lançamentos manuais.
• Contas sem centro de custo quando exigido.
• Razão das contas principais.
• Balancete equilibrado.
• DRE ou demonstrativos usados pela empresa.

Fechamento

Depois das conferências:

1. Registre pendências conhecidas.
2. Solicite aprovacao do responsável.
3. Execute o fechamento contábil.
4. Comunique as áreas sobre o período fechado.
5. Oriente que correções retroativas devem passar por aprovacao.

Veja Realizar fechamento contábil.

Quando não fechar

Evite fechar quando:

• Existem notas importantes pendentes.
• Ha saldos de estoque claramente incorretos.
• Pagamentos ou recebimentos não foram conferidos.
• Balancete apresenta divergencia.
• Parâmetros contábeis foram alterados sem validação.
• Ha estornos pendentes.

Checklist final

• Compras conferidas.
• Estoque conferido.
• Financeiro conferido.
• Fiscal conferido.
• Contabilidade conferida.
• Pendências registradas.
• Responsável aprovou fechamento.